122 українські підприємства заробляють мільярдні прибутки, маючи при цьому менш як трьох співробітників. ІНФОГРАФІКА

Упродовж 2024-2025 років 122 приватні компанії в Україні хоча б в одному з цих років отримали понад 1 млрд грн доходу, маючи у штаті від одного до трьох працівників.

Згідно з дослідженням платформи VKURSI, протягом двох років їхній сукупний дохід наблизився до 470 мільярдів гривень.

При цьому 43 компанії, тобто понад третина, мали лише одного працівника, а 24 підприємства були зареєстровані протягом 2024-2025 років.

"У серпні концепція компаній-оболонок перетворилася для банків із абстрактного терміна на реальний критерій для обслуговування бізнесу. Тепер банки звертають увагу на ті компанії, фінансові потоки яких не відповідають їхньому видимому масштабу: кількості співробітників, активам, витратам на діяльність та операційній структурі", ‒ зазначено у дослідженні.

Дослідження виявило, що серед підприємств з прибутками в мільярди та обмеженою чисельністю співробітників часто спостерігається наявність кількох аномальних характеристик. Це може включати суттєве зростання обсягу продажів при малих активах, а також непрозору власницьку структуру та обмежену присутність в інформаційному просторі.

Сфери діяльності компаній з мінімальним штатом

В Україні найбільша кількість компаній з річним доходом, що перевищує 1 млрд грн і має до трьох співробітників, представлена в галузі оптової та роздрібної торгівлі, де функціонує 46 підприємств. Додатково, 26 компаній спеціалізуються на постачанні електроенергії та газу, 13 належать до фінансового та страховикового секторів, а 10 активно працюють у сфері нерухомості.

В цілому, сфери торгівлі та енергетики складають 72 з 122 компаній, що становить приблизно 60%. У цих галузях високі обсяги операцій не завжди вимагають численних співробітників, адже значні товарні чи фінансові потоки можуть проходити через окремі юридичні особи, тоді як частина функцій делегується іншим компаніям у групі або зовнішнім підрядникам.

Де спостерігається найбільша кількість реєстрацій?

Більше ніж 50% від усіх досліджених підприємств знаходяться в Києві та Київській області – це 69 компаній, що становить 57%. У Дніпропетровській області зареєстровано 11 таких підприємств, у Львівській – 8, у Запорізькій – 7, у Харківській – 6, а в Житомирській – 4.

Ознаки компаній-оболонок

Для оцінки рівня ризику важливо аналізувати не окремі фактори, а їх сукупність:

* обмежена інформаційна відкритість ‒ великий статутний капітал та активна присутність на ринку без наявності власного веб-сайту, торгових марок або згадок у ЗМІ;

* Непрозора власницька структура – акціонерами виступають закриті недиверсифіковані венчурні інвестиційні фонди.

* ризикове оточення ‒ входження до групи компаній, які згадуються у справах або повідомленнях регуляторних і податкових органів у зв'язку з можливими схемами;

* аномальна динаміка обороту ‒ різке збільшення обсягів діяльності вже наступного фінансового року після реєстрації, що не відповідає середньогалузевим показникам;

* Наявні недоліки реєстраційних даних – це відсутність інформації про структуру власності в Єдиному державному реєстрі або ознаки потенційної недостовірності даних щодо кінцевих бенефіціарів.

* невідповідність КВЕД специфіці торгових марок, якими володіє компанія.

Науковці акцентують увагу на тому, що жоден з представлених критеріїв окремо не є достатнім для того, щоб стверджувати, що компанія є фіктивною.

Одночасно комбінація декількох подібних чинників з неординарними фінансовими показниками та невеликою кількістю працівників може вказувати на підвищений ризик і стати підставою для глибшого аналізу контрагента.

Нагадаємо, Національний банк України під час перевірок банків зафіксував численні випадки поділу валютно-обмінних операцій фізичних осіб на суми до 400 тис. грн з метою уникнення обов'язкового фінансового моніторингу та перевірки походження коштів.